Регуляция FATF — конец анонимности крипты?

регуляция fatf

На саммите G-20 в Японии 20 министров финансов и управляющих центральных банков официально приняли на себя обязательства по выполнению руководящих принципов Целевой группы по финансовым мероприятиям (FATF). Отсутствие регулирования на криптовалютах может стать благодатной почвой для отмывания денег, финансирования терроризма, уклонения от уплаты налогов и т.д. Поэтому неудивительно, почему руководящие принципы FATF требуют прекращения анонимности на криптографическом рынке.

Фактически, после решимости G-20 соответствовать стандартам FATF, мы скоро увидим их применение во всем мире, и пользователи криптовалют должны будут отложить в сторону свою конфиденциальность — а для некоторых, даже свою идеологию — пользоваться услугами под контролем регулятора.

Белые и черный рынки криптовалюты

Довольно скоро мы получим две отдельные группы: чистая криптовалюта и криптовалюта черного рынка. Чтобы попасть в чистую группу, вы должны указать свои крипто-адреса, номера счетов, информацию о местоположении, имя получателя и т.д. Если вы решите не разглашать эту информацию, вы автоматически попадете в группу черного рынка.

Стандарты требуют от криптообмена выполнения обширных процедур «Знай своего клиента» (KYC) и «Борьба с отмыванием денег» (AML). Каждый адрес будет идентифицирован и привязан к конкретному человеку, и анонимные адреса не будут входить и выходить из обменов. Это может быть конец криптомира, каким мы его знаем.

В то время как многие пользователи будут оплакивать потерю своей конфиденциальности, яркой стороной этих стандартов является возможность интеграции криптовалютного рынка в традиционные финансовые рынки, что может привести к значительному увеличению использования и возможности обналичивать криптовалюту в рамках банковской системы.

Тем не менее, из-за анархистской природы некоторых ходлеров, будут некоторые, которые захотят сохранить свою конфиденциальность и стать частью группы черного рынка. Как сказал главный исполнительный директор Coinbase Джефф Хоровиц:

«Я понимаю, почему FATF хочет это сделать. Но применение банковских правил в этой отрасли может побудить большее количество людей совершать сделки между людьми, что приведет к снижению прозрачности для правоохранительных органов ».

“I get why the FATF wants to do this. But applying bank regulations to this industry could drive more people to conduct person-to-person transactions, which would result in less transparency for law enforcement.”

Следовательно, необходимо тщательно продумать, к какой стороне принадлежать — потому что, когда вы «чернеете», вы уже никогда не сможете вернуться назад. Если вы решите использовать свои адреса вне закона, будет сложно «отбелиться» и использовать их без риска привлечения к уголовной ответственности.

Что на счет налогов?

Теперь все смотрят на Службу внутренних доходов США (IRS), которая после давления со стороны Конгресса США, чтобы внести ясность в отчетность по крипто-налогам, собирается в ближайшее время опубликовать разъяснения по налоговой отчетности, как указано в ответном письме в Конгресс от 16 мая. Это разъяснение определит исполняемые методы для расчета крипто-налога, например, определит, должны ли налогоплательщики использовать определенный метод идентификации для отчетности или существуют другие приемлемые методы.

В то время как конкретный метод идентификации идентифицирует точный биткойн (BTC), который продал пользователь, и рассчитывает свое налоговое обязательство по продаже фактического биткойна на основе свидетельств блокчейна, метод «первым пришел-первым вышел» (FIFO) не принимая во внимание активность пользователя в реальном времени. По сути, для расчета по методу FIFO необходимо составить список всех покупок и еще один список всех продаж. Затем выполните сопоставление: возьмите первое в списке покупок и рассчитайте результаты налога так, как если бы он продал его по цене и в день с первой продажи в списке продаж. Это приводит к чрезмерному налогообложению, особенно если вы купили свой первый биткойн в первые годы.

Чтобы рассчитать с использованием определенного метода идентификации, необходимо идентифицировать — используя доказательства из цепочки блоков — даты покупки и продажи всех биткойнов, которые поступили и вышли из кошелька за тот же налоговый год. Затем субъект должен сопоставить даты покупки и продажи и цены того же Биткойна, используя данные блокчейна, и, наконец, рассчитать налоговое обязательство.

Конкретный метод идентификации, как и новый регламент FATF, потребует от крипто-налогоплательщика раскрытия всех его крипто-адресов. Будет ли IRS обеспечивать его соблюдение? Оставайтесь с нами, и мы скоро узнаем.

Анонимность считается одной из основ криптовалюты, но уничтожит ли это правило криптовалюту? Возможно нет. Между тем, нормативно-правовая база Европейского Союза ставит цель «раскрыть анонимность», называя ее «самой большой проблемой в борьбе с отмыванием денег и противодействием финансированию терроризма». Регулирование является неизбежным шагом в процессе созревания рынка и является важным и значительным шагом к гораздо более широкому принятию.

Будут ли криптовалюты успешно адаптироваться к новым правилам или это техническая задача, которую они не смогут выполнить? Будет ли IRS также запрашивать декларации крипто-адресов?

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.